Налоговый вычет — что это такое и как его получить?

Все мы платим налоги. Часто они вычитаются из нашего дохода ещё до того, как мы его получим, или включаются в конечную стоимость товаров в магазине. Довольно часто нам не хватает финансовой грамотности, чтобы точно разобраться, сколько налогов мы платим. Как её развить, мы уже писали в блоге.

А знаете ли вы о том, что можно получить возмещение НДС? В этой статье доступно расскажем вам о налоговых вычетах и сформируем необходимую базу знаний. Давайте вместе разберёмся, как получить налоговый вычет.

Что такое налоговый вычет?

Если говорить простыми словами, налоговый вычет — это когда при определённых условиях вы не платите налоги или возвращаете часть средств, которые уже заплатили в государственную казну. На что можно получить налоговый вычет? На то, что важно и нужно вам и вашей семье. Это может быть покупка квартиры, платное обучение, лечение или занятия в спортивных секциях. Инвесторы, которые торгуют на бирже, тоже имеют право на освобождение от налога, ведь это важное занятие не только для них, но и для экономики государства. 

Отметим сразу очень важный момент: когда мы говорим о сумме вычета, мы подразумеваем максимальный лимит по вычету. Когда вы будете оформлять налоговый вычет, на руки получите только 13% от суммы вычета. Также есть ещё один нюанс: сумма полученного ваши вычета не может превышать сумму уплаченного вами за год НДФЛ. Если вы пока мало знаете о налогах, рекомендуем вам перед знакомством с этой статьёй прочитать общую информацию о системе налогообложения. 

Кто может получить налоговый вычет?

Может ли пенсионер получить налоговый вычет? А может ли жена получить налоговый вычет за общую собственность в браке? Да, если эти люди живут в Российской Федерации более полугода и платят налоги на доход. За год, в который налоги не уплачивались, вычет получить не удастся. Налоги можно платить и в роли обычного налогоплательщика, и в роли индивидуального предпринимателя. Только в случае с ведением собственного бизнеса важно платить налоги по общей системе налогообложения (ОСНО), так как в других системах уже предусмотрены льготы. Налоговый вычет имеет срок три года ― даже если налог был уплачен два года назад, вы всё равно сможете получить вычет.

Какие бывают виды налоговых вычетов?

В этой статье мы поговорим о самых популярных типах вычетов. Узнать больше о налогах может помочь курс «Налоги для всех» на образовательной платформе Edutoria. В нём подробно рассказываем о налогах и налоговых вычетах.

Вычеты за недвижимость

Вычет полагается тем, кто купил квартиру или оформил ипотеку. Документы и сумма вычета в двух случаях отличаются, но не кардинально. С этим типом вычета всё просто: вы получаете 13% от суммы, которую вы отдали за покупку недвижимости. При этом максимальная сумма, с которой считается налог, — 2 000 000 рублей. 

Давайте посчитаем, что вы получите на руки: для этого вам нужно вычесть 13% из этой суммы ― в итоге получится 260 000 Рублей. 

Если вы задались вопросом, можно ли получить налоговый вычет на недвижимость несколько раз, отвечаем — к сожалению, нельзя. Но если вы вкладываетесь в ипотеку — максимальный вычет увеличивается. Он равен 3 000 000 рублей, и тогда за проценты по ипотеке вы сможете вернуть 390 000 рублей. Тут есть одно очень важное уточнение: вы сможете получить вычет только за покупку квартиры у третьих лиц. Если вы купили квартиру у родственников или использовали какие-либо льготы при покупке, вычет получить не получится. Посмотреть нужные для заявки на этот вид вычета документы можно на официальном сайте налоговой службы.

Вычеты за лечение и образование

Максимальная сумма вычета за эти виды деятельности равна 120 000 рублей. Причём это общая сумма за все виды вычета, то есть если вы запросите два вычета сразу, максимальная сумма не будет превышать уже указанные 120 000 рублей.

При возврате налогов за лечение важно помнить, что для получения права на вычет вы должны проходить лечение только в центрах, которые имеют лицензию. Вычет также дают за покупку страхового полиса или рецептурных лекарств.

Также вы имеете право написать заявление на возврат денежных средств, если оплатили обучение или спортивные секции: свои, детей, брата или сестры. Подразумевается обучение в школе, университете или на курсах, в том числе и онлайн-курсах. Сумма вычета на обучение детей меньше — она равна 50 000 рублей. За своё обучение вы можете рассчитывать на максимальную сумму, равную 120 000 рублей. Как получить такой налоговый вычет можно узнать в официальных источниках.

А если вы уже запутались в цифрах, вам может помочь курс «Налоги в РФ» на Edutoria. 

Вычет за инвестиции

Если вы инвестируете, то также сможете вернуть налоги или даже освободиться от их уплаты. Для этого вам нужно будет открыть специальный счёт ― единый инвестиционный счёт или ИИС. Вычет для владельцев ИИС бывает двух типов, вы сможете выбрать нужный в зависимости от ваших целей и стиля поведения на рынке. Кратко разберем, что это за типы вычета. 

Первый вычет называется вычетом типа А. Если вы его выберете, то сможете вернуть налоговую базу от средств, которые вы вносили на ИИС. Максимально можно вернуть 52 000 рублей. 

Вычет типа Б справедливо называют вычетом на доход: выбрав его, вы сможете совсем не платить налоги с дохода, который получаете от продажи акций и других инвестиционных инструментов. Только здесь есть нюанс — к сожалению, дивиденды от акций и доход от продажи валюты всё равно будут облагаться налогом. Плюсом вычета типа Б является то, что размер вычета не имеет потолка.

Посмотреть необходимые документы и узнать больше об инвестиционном вычете также можно на официальном сайте федеральной налоговой службы.

Как получить налоговый вычет?

Многие задаются вопросом, как получить налоговый вычет через «ГосУслуги». Через данную площадку это сделать не получится. Самый простой способ получения налогового вычета — подать заявку на вычет через сайт ФНС. Туда также нужно будет загрузить документы и указать, на какую карту вы хотите получить средства.

Ещё можно лично прийти в налоговую или сделать заявку через работодателя. Но первый шаг всегда одинаков: подготовка документов. Только они будут отличаться в зависимости от типа вычета и места создания заявки. Внимательно изучите требующиеся документы для выбранного вами типа вычета: вам могут понадобиться различные подтверждения ваших расходов. Чтобы узнать, сколько раз можно получить налоговый вычет, рекомендуем вам прочитать про конкретный тип вычета, который вы выбрали. 

Деньги вы сможете получить примерно через четыре месяца после создания заявки, так что придется набраться терпения. Для начала в течение трех месяцев налоговая будет рассматривать вашу декларацию, а затем в течение месяца вам на карту направят вычет. 

Можно ли получить налоговый вычет проще? Есть более простой и быстрый способ — упрощённый налоговый вычет. Пока что он доступен только для инвестиций и недвижимости, но в этот список вскоре планируют добавить и другие популярные типы вычетов.

Как получить налоговый вычет по упрощённой схеме?

Получить вычет по упрощённой схеме означает получить его намного быстрее без длительного процесса подготовки подтверждающих документов. Налоговые органы сами получат необходимую информацию от банков и организаций, которые подключены к общей системе обмена документами. Вам останется только заполнить почти готовое заявление на сайте ФНС (главное — там же разрешить организациям использовать ваши данные). Вычет вы получите уже через 20 дней. 

Изменения в правилах получения вычета в 2024 году

В 2024 значительно упрощается получение самых популярных типов вычета, также суммы некоторых вычетов становятся больше. Единственное, что может огорчить, — получить вычеты по новым правилам налоговые резиденты смогут в конце 2024 года. Давайте поговорим о грядущих изменениях.

В 2024 году вычеты за образование, лечение, оформление страхования здоровья и спорт можно будет получить по упрощённой схеме. Это значит, что вы сможете быстро и просто подать заявление на эти вычеты через личный кабинет на сайте ФНС. Работает это так: налоговая готовит документы и заявление. Всё, что нужно будет сделать ― внести недостающие данные и разрешить организациям обмениваться информацией о вас. У вас могут запросить подтверждающие документы только в том случае, если организация не загрузит какие-либо документы в общую систему документооборота. В большинстве случаев вся ваша информация будет доступна налоговой, и вам не придётся прикреплять подтверждения. 

Также теперь размер вычетов на образование, лечение и спорт увеличится до 150 000 рублей. Помимо этого за учёбу детей сумма также повысится — до 110 000 рублей в год. 

Налоговый вычет — это хорошая поддержка от государства, которая позволит вернуть часть налогов или вовсе освободиться от их уплаты. Получить вычет совсем не сложно ― главное знать, какие документы понадобятся. Теперь вам осталось выбрать желаемый тип вычета, собрать необходимые данные и подать заявление на возврат денежных средств. Надеемся, наша статья помогла вам разобраться в теме налоговых вычетов!